財産相続は生前贈与と3つの税務確認から始まります

財産相続では、相続手続きが始まってから慌てるより、生前贈与や財産の分け方を早めに整理することが大切です。2026年時点の公開記事でも、「相続税の節税対策20選」「相続対策20選」「節税対策15選」「相続税を軽減する3つの対策」など、生前からの準備が多く取り上げられています。

1. 生前贈与で財産相続の税務を軽くする考え方

生前贈与は、元気なうちに財産を家族へ渡す相続対策です。目的は、相続開始時の財産を減らし、税務上の負担を整理することです。

ただし、贈与税がかかる場合があります。暦年課税や相続時精算課税制度など、制度の選び方で結果が変わります。たとえば、毎年少しずつ渡すのか、大きな財産をまとめて渡すのかで、確認する書類も変わります。

財産相続では「誰に、何を、いつ渡したか」を残すことが大切です。通帳の記録、贈与契約書、財産一覧をそろえると、相続手続きのときに家族が困りにくくなります。

相続対策では、生前贈与だけでなく、不動産と生命保険もよく確認します。公開記事でも、不動産、生命保険、死亡保険金の非課税枠、二次相続が重要な論点として扱われています。

不動産は、現金のように簡単には分けられません。家を長男が引き継ぎ、預金をほかの家族で分ける場合など、分け方を先に考える必要があります。財産の組み換えにより、相続税評価額が変わることもあります。

生命保険は、受取人を指定できる点が特徴です。相続手続きで使うお金を準備する役割もあります。葬儀費用や納税資金をどう用意するかを、家族で話しておくと安心です。

税務の相談をする前に、財産のメモを作ると話が進みやすくなります。預金、不動産、株式、生命保険、借入金を分けて書きます。わからないものは空欄で構いません。

税理士事務所へ相談するときは、次の資料があると便利です。

土谷秀昭税理士事務所の公式ブログでは、財産相続、税務、相続手続き、生前贈与、相続対策を、できるだけわかりやすく整理してお伝えします。まずは「財産を一覧にすること」から始めてください。そこから、家族に合う相続対策を考えやすくなります。