財産相続の税務で名義預金を見落とさない備え

財産相続では、家や土地だけでなく、預金の動きも税務で大切になります。特に相続手続きの中で見落としやすいのが、家族名義の預金です。「子どもの通帳だから関係ない」と思っていても、実際のお金の出どころや管理者によっては確認が必要になることがあります。相続対策や生前贈与は、早めに整理するほど家族の不安を減らしやすくなります。

目次

1. 財産相続で名義預金が問題になりやすい理由
2. 生前贈与を税務で説明できる形に整える
3. 税理士事務所に早めに相談する意味

1. 財産相続で名義預金が問題になりやすい理由

名義預金とは、通帳の名前と本当の持ち主がずれている可能性がある預金です。たとえば、親が子ども名義の通帳を作り、印鑑も通帳も親が管理していた場合です。

相続手続きでは、次のような点を確認します。

• 誰のお金で作った預金か
• 通帳や印鑑を誰が持っていたか
• 入出金を誰が決めていたか
• 生前贈与として渡した記録があるか

ここがあいまいだと、財産相続の税務で説明に困ることがあります。家族のためにしたつもりの準備が、あとで相続税申告で悩むことになるのは避けたいところです。

2. 生前贈与を税務で説明できる形に整える

生前贈与は、相続対策としてよく使われます。ただし、お金を移すだけでは足りません。贈与は「あげる人」と「もらう人」の両方の意思が大切です。

整えておきたいものは、たとえば次のような記録です。

• 贈与の内容を書いた書面
• 振込の記録
• もらった人が通帳を管理している事実
• 贈与税の申告が必要かどうかの確認

贈与税には基礎控除などの仕組みがありますが、使い方を間違えると相続対策として弱くなります。税務では「実際に贈与があった」と説明できる状態にしておくことが大切です。

3. 税理士事務所に早めに相談する意味

土谷秀昭税理士事務所では、福岡国税局で35年以上にわたり資産課税を担当した国税OB税理士の知見を生かし、財産相続や相続税申告を支えています。税務調査のリスクを減らすには、申告前の整理が欠かせません。

私たちは、財産や預金関係の確認、必要書類の整理、生前贈与の扱い、相続手続きの流れをまとめて確認します。原則としてお客様に多くの作業をお願いしない形で進めるため、仕事や家のことで忙しい方にも向いています。

初回相談は無料で、大橋駅から徒歩3分の場所でご相談いただけます。財産相続は、亡くなった後だけの話ではありません。元気なうちに相続対策を始めることで、家族が迷う場面を減らせます。まずは通帳、贈与の記録、不動産の資料を手元に集めるところから始めてみてください。